在金融领域，风险防控是永恒的主题。一直以来，廊坊城郊联社紧紧围绕依法合规与高质量发展主线，以构建现代化内部审计体系为抓手，持续强化内部治理，突出发挥审计在风险防控、合规经营和效能提升中的关键作用，让审计监督从“后端把关”走向“全程嵌入"，以高质量审计监督护航业务稳健发展，为县域经济发展注入金融“稳动力"。
面对复杂多变的金融环境，该联社聚焦客户尽职调查、反洗钱机制、制度执行等薄弱环节，充分发挥审计人员的“一线哨兵”作用，从源头管控、过程监控和队伍建设三个维度协同发力，全面提升审计质效，为全联社稳健经营和可持续发展筑牢坚实屏障。
严把源头关，夯实客户尽职调查基础。廊坊城郊联社系统地制定并细化客户尽职调查相关操作指引，辖内各信用社内部成立审计小组，明确对个人与企业客户业务办理中的身份识别，明确对个人与企业客户业务办理中的身份识别、重点风险环节、背景核实及交易审查标准，全面实施“贯穿式”核查。其次，同步建立客户信息动态更新机制，定期开展回访与复核，积极推行客户风险等级分类管理，对高风险及关注库客户强化尽调与差异化管控，从原头上考完漏洞，从根本上解决问题，不断提高内部审计监督的实效性，切实筑牢风险防控第一道防线。
织密监督网，强化审计执行整改力度。该联社构建“日常监督+专项检查+飞行抽查”三位一体监督模式，实现业务环节监督全覆盖。改联社审计部门组织工作人员按月开展序时审计，紧盯现金、重空、账户、电子银行、开销户、查冻扣等关键环节；按季度开展反洗钱专项检查以及对信贷、资金等高风险业务进行突击审计，紧盯贷前调查的真实性、贷中审查的合规性、贷后管理的及时性，对发现的问题实行台账管理，明确整改责任人与时限。将违规问题与整改从笔数和金额两个维度与业务部门、基层网点绩效挂钩考核，督促基层机构和条线部门认真履行整改职责，确保审计的严肃性。对违规问题整改情况进行常态化跟踪审核，逐笔落实销号，确保问题整改到位，不留死角，切实提升内控执行力。对于未整改问题及时下发整改通报，充分发挥审计整改监督作用。
提升专业度，筑牢合规廉洁审计根基。该联社从制度、流程等多方面发力，全面夯实审计基础，提高审计队伍的合规意识与廉洁意识。一是完善审计制度体系，修订审计制度与考核办法，突出风险导向，实现考核层面全覆盖，切实保障审计的独立性与客观性。二是强化审计队伍建设，定期组织审计人员学习新法规、新业务、新技能，全方位提升审计人员的“专业储备"，内容涵盖审计工具运用、法律法规、风险识别等领域，让审计工作更贴合业务实际，更具可操作性，进而提升审计人员工作能力。三是持续提升审计人员的专业胜任能力与综合素养，不断加强审计人员的责任意识和廉洁审计教育，不定期组织审计人员学习中央八项规定精神和实施细则、典型案例等，坚持以案促治，让违规吃喝在审计上没有土壤，从而筑牢审计人员拒腐防变的思想道德防线。
下一步，该联社将继续坚持问题导向，推进科技赋能，推动审计职能从传统合规监督向风险预警和价值创造型转变，进一步提升内部审计工作的质量与效率；切实守护消费者权益，全面提升服务实体经济质效，以实际行动践行地方金融机构的责任与担当，为廊坊城郊联社高质量发展提供坚实保障，为县域金融生态的稳定与繁荣贡献更大力量。（通讯员 娄福君）