为持续夯实审计监督职能，提升内控管理质效，充分发挥内部审计“查错纠弊、揭示风险、促进规范”的职能作用，兴隆联社严格按照省联社承德审计中心年度审计项目计划及监管工作要求，有序开展全面业务审计、专项审计、后续问题整改等工作，扎实推进审计监督常态化、规范化，有效筑牢全联社合规经营防线。

　　扎实开展审计项目，全面排查经营风险。年初，兴隆联社围绕重点业务、重点岗位、重点领域，按照省联社承德审计中心年度审计项目计划、监管工作要求以及兴隆联社工作实际，制定了包括全面业务审计、专项审计、飞行审计等在内的12项审计项目清单，并严格遵循监管频次要求，按期完成各项审计检查工作。审计工作人员通过现场检查与非现场检查、查阅资料、系统核查、台账比对等方式，全方位排查业务薄弱点和管理盲区，持续对业务操作规范性、流程执行到位性、风险识别充分性进行全面校验。截至9月末，已开展全辖33家网点的全面业务审计，10家网点的飞行审计，以及呆账核销、贷款资金转入担保人、关联交易、房地产贷款、抵债资产、薪酬制度的设计和执行情况、资金业务等7个项目的专项审计，共发现问题111笔，涉及金额5284.18万元；已整改110笔，持续整改1笔，确保审计监督全覆盖无死角，推动问题整改见底见效。

　　依托审计管理系统、精准甄别异常风险。兴隆联社充分依托审计管理系统疑点模型开展数据筛查，运用模型预警线索对重点业务、关键环节开展靶向核查，对系统推送的疑点线索逐项开展穿透式核实，厘清问题实质，甄别风险隐患，截至9月末，累计核查处置系统推送疑点信息1904条，核查率100%，确定问题46笔，涉及金额4057.86万元，大幅提升了审计核查的精准性与针对性。此外，通过不良贷款相关预警模型，工作人员及时通知相关部门和行社采取强有力措施进行清收，促进清收不良贷款45笔，金额52.76万元。

　　开展疑点专题培训，筑牢前端防控防线。兴隆联社高度重视审计管理系统疑点信息运用，截至9月末，共组织开展专题培训两次。培训重点结合模型规则逐条剖析业务风险、易错环节与管控注意事项，明晰违规操作带来的审计监督、责任追究等潜在后果。培训中以疑点案例为抓手，将抽象的制度要求转化为岗位可执行的操作提醒，督促辖区网点工作人员在业务办理时主动对标模型风控要点，常态化做好自查把关。此外，通过对培训人员进行审计管理系统高频疑点信息的风险提示，有效降低人为操作偏差，减少疑点反复发生，不断夯实基层风险自控能力，提升兴隆联社内控管理质效。（通讯员 李昀菲）