为全面落实国家反洗钱监管要求，健全洗钱风险防控体系，保障业务合规运营，饶阳联社审计部立足自身业务特点与风险防控需求，启动年度反洗钱专项审计工作。本次审计聚焦制度执行、流程管控关键环节，通过科学组织与周密部署，确保审计工作精准高效推进。

　　本次审计以“统筹协调、专业联动”为原则搭建工作架构，确保组织保障到位。一是成立专项审计工作组，审计部经理为组长，擅长反洗钱业务骨干任项目主审，明确主审统筹协调、组员分工负责的工作机制；二是开展审计前准备工作，组织组员系统学习最新反洗钱相关法律法规修订内容、监管部门近期下发的行业典型案例，统一审计标准与核查口径；三是衔接内外部资源，提前与业务部门沟通获取反洗钱内控制度文件、业务操作手册等基础资料，同时对接反洗钱管理部门明确数据调取范围与格式，为后续审计实施奠定基础，目前各项筹备工作已全部完成，审计工作已按计划启动。

　　结合监管要求与本单位实际，审计方案围绕“全流程覆盖、重点突出”设计，确保核查方向清晰、内容全面。方案核心包含三方面：一是明确审计范围与对象，覆盖客户身份识别、客户风险等级管理、交易监测与报告、反洗钱培训与考核等全流程；二是确定审计方法与流程，采用“制度核查+现场访谈+样本验证”的组合方式，先通过制度核查判断规则完整性，再通过“现场访谈”验证执行落地情况，最后通过样本验证核查操作规范性，形成“规则－执行－效果”的闭环核查逻辑；三是设定审计目标与标准，以“是否符合监管法规要求、是否匹配业务风险水平、是否有效防范洗钱风险”为核心目标，制定核查标准清单，确保审计判断有依据、结果可追溯。

　　为推动审计工作落地见效，后续将按“分步实施、严控质量”的思路推进。分阶段开展审计核查，建立沟通反馈机制，定期与被审计部门沟通核查发现，及时解答执行层面疑问，避免因信息不对称影响审计效率。同时强化审计质量管控，设立审计质量复核岗，对核查过程、证据收集、初步结论进行双重复核，确保审计结果客观准确。（通讯员 杨晓明）