信贷档案是信贷业务全流程的原始凭证，是防范信贷法律风险、做实信贷基础管理的重要载体。为持续筑牢内控“第三道防线”，推动信贷业务规范化、精细化管理，饶阳联社审计部坚持风险导向审计理念，建立信贷档案月度常态化审计机制，按月对各营业网点信贷档案开展抽样核查，以常态化监督补齐管理短板，护航全辖信贷业务稳健运行。

　　压实审计安排，明确核查重点。审计部按月制定信贷档案审计工作方案，合理确定抽样范围，覆盖农户贷款、小微企业贷款等各类信贷业务。审计人员严格对照信贷管理制度，聚焦贷款“三查”资料完整性、借款及担保合同要素规范性、客户身份证明材料、抵质押手续、贷后检查资料、档案装订归档、电子档案录入等关键环节逐项核验，重点排查资料缺失、签字签章不规范、系统信息与纸质档案不一致、贷后管理留痕不足等共性问题。

　　创新审计方式，提升监督质效。采取非现场数据筛查+现场调阅档案相结合模式，一方面依托信贷系统开展数据比对，锁定异常线索；另一方面下沉各网点现场查阅信贷档案，现场沟通业务经办人员，厘清问题成因。审计过程坚持“监督+指导”并重，对发现的基础操作类问题现场进行业务提示，讲解档案管理规范标准，实现“审计一次、培训一批”。

　　健全闭环管理，推动标本兼治。针对月度审计排查发现的问题，建立信贷档案问题台账，逐条列明问题类型、涉及网点、整改要求与整改时限，及时向网点及信贷管理部门下发审计提示。实行整改销号管理，跟踪督导整改落实，严防问题屡查屡犯。同时按月汇总梳理全辖档案管理共性短板，形成审计分析材料，向联社管理层反馈管理薄弱环节，推动完善操作标准，从源头规范信贷档案管理。

　　下一步，饶阳联社审计部将持续巩固月度信贷档案常态化审计机制，持续前移风险关口，不断提升审计监督穿透力，引导全员树立“档案无小事、合规记心间”理念，持续夯实信贷基础管理，全力筑牢县域金融风险防线，更好地服务饶阳乡村振兴与实体经济发展。（通讯员 宋国玺）